manual pohoda

kam vyplníte příslušné údaje o konkrétní majetkové položce.
Co se týká účetních odpisů majetku, pro ty je potřeba zadat do formuláře buď Životnost nebo
odpisový Plán. Zadání životnosti je zřejmě vhodnější v případech, kdy majetek neodpisujete
celý počet let, ale např. 18 měsíců, tj. 1,5 roku, protože odpisový plán nepovoluje zadávání
počtu období, který vyjadřují roky – nikoli měsíce, na desetinná místa.



Pokud zvolíte cestu odpisových plánů, je nutné, abyste tyto plány nejprve vytvořili.

Majetek bright Odpisové plány
V této agendě zadáte, kromě označení odpisového plánu, dále v záložce Odpisový plán
vždy počet období a poměr vstupní ceny, který bude v těchto obdobích odepsán. Z tohoto
plyne, že zadávání odpisových plánů je vhodné tam, kde majetek není odpisován
rovnoměrně.

Účetnictví bright Počáteční stavy bright Počáteční stavy salda
Agenda Počáteční stavy salda slouží k zavedení počátečních stavů analytické evidence
pohledávek a závazků k prvnímu dni účetního období.
Při vkládání údajů do této agendy je výhodné použít Adresář, kam si můžete jednoduše
vložit údaje o svých odběratelích a dodavatelích. Do pole „Účet“ dál vyplňujete číslo účtu, na
který daná pohledávka či závazek patří a příslušnou částku na stranu MÁ DÁTI nebo DAL,
podle toho, zda jde o pohledávku nebo závazek. Na rozdíl od počátečních stavů účtů, tady je
již nutné vyplňovat párovací symbol8, podle nějž jsou pak pohledávky a závazky párovány
s jejich úhradami.

ÚČTOVÁNÍ HOSPODÁŘSKÝCH OPERACÍ ÚČETNÍ JEDNOTKY

V účetnictví se budete nejčastěji setkávat s pokladními doklady, výpisy z účtů, fakturami,
interními doklady, příjemkami a výdejkami. Pro každý z těchto dokladů je v systému pohoda
určena agenda, do níž daný doklad zavedete a uložíte.

Účetnictví bright Pokladna
Účetnictví bright Banka
Když budete do těchto agend vkládat nový záznam – nový příjmový nebo výdajový doklad,
software vám automaticky nabídne okno, v němž vyberete, zda půjde o příjem nebo výdej
peněz a jestli tímto dokladem budete hradit svůj závazek či inkasovat pohledávku.
V případě, že půjde o likvidaci (inkaso) pohledávky nebo (úhradu) závazku, odklikněte
v nabídce Úhrada (likvidace s plným výběrem pohledávky nebo závazku) a systém vám
nabídne seznam pohledávek a závazků, ze kterých vyberete tu položku, jíž se pohyb peněz

8 Obvykle variabilní symbol, číslo faktury
týká a „odentrujete“. Systém vás vrátí zpět do agendy Pokladna nebo Banka, kde se vám
zobrazí již vyplněný doklad. Ten pak stačí pouze zkontrolovat, případně upravit a uložit.

Je zřejmé, že na jednom výpisu z účtu bude několik položek příjmů a výdajů současně.
Najednou lze ale zadávat vždy jen příjmy, nebo jen výdaje. Pokud je příjmových nebo
výdajových položek na dokladu víc, postupujete při jejich zadávání opět přes záložku
Položky dokladu (viz předchozí: položky příjemky). Po zadání všech bankovních pohybů
jednoho typu tento doklad uložíte a pro zadání druhého typu bankovních pohybů je třeba
vytvořit „nový“ výpis z účtu, který ale bude mít stejné číslo i stejné datum.

Účetnictví bright Interní doklady
V této agendě zadáváte vnitřní účetní doklady. Jestliže je na jednom dokladu více položek,
opět postupujete přes záložku Položky dokladu. Při zadávání předkontace k účetnímu
případu, účtovanému interním dokladem, vám systém opět nabídne pouze ty předkontace,
které máte v seznamu Předkontace zadány pro agendu Interní doklady. Pokud odpovídající
předkontace daného účetního případu v seznamu není, je třeba ji do seznamu předkontací
doplnit.



Fakturace bright Přijaté faktury
Fakturace bright Vydané faktury
Přijaté a vydané faktury zadáváte v „jejich“ agendách v záložce hlavní lišty Fakturace.

Jde-li o fakturu, na které je více položek, zadáváte tyto položky přes záložku Položky faktury
v dolní části formuláře, kde jednotlivým položkám zadáváte také „jejich“ předkontace. Stejně
tak je potřeba zadat „nějakou“ předkontaci i do hlavní části formuláře faktury. Pokud je u
všech položek zadána konkrétní předkontace pro jejich zaúčtování, je potom jedno, jakou
předkontaci, kromě speciálních předkontací Bez, Ručně nebo Nevím, zadáte do hlavní části
formuláře, zaúčtování se vždy bude řídit předkontacemi jednotlivých položek.

Jestliže jste v uživatelské nastavení odklikli Po uložení hotovostní faktury vystavit pokladní
doklad potom, jakmile uložíte fakturu, na níž je uvedena forma úhrady v hotovosti, systém
vás přepne do agendy Pokladna, kde se vám zobrazí opět vyplněný pokladní doklad, který
zase pouze zkontrolujete, popř. upravíte a uložíte.



Když na fakturu nakupujete zásoby, které ale i na této faktuře máte označeny jejich kódem
dle skladní karty, je v systému možné z přijaté faktury vytvořit příjemku. Postup je takový, že
se nastavíte na příslušnou fakturu přijatou a přes hlavní lištu zadáte
Záznam bright Příjemky ->
Takto vytvořenou příjemku zkontrolujete, zejména její zaúčtování, a uložíte. V některých
situacích je ale vhodnější vytvářet příjemku nakoupených zásob ručně.

Sklady bright Příjemky
Sklady bright Výdejky
Než budete účtovat jakýkoli příjem nebo výdej zásoby, musíte mít pro tuto zásobu založenu
skladní kartu, tak jak bylo popsáno výše. Zásoby, které naskladňujete nebo vyskladňujete
vždy zadávejte jako Položky příjemky (výdejky). Tyto pohyby zásob již budou účtovány, u
každé položky dokladu by proto měl být doplněn účet, na který bude účtováno, a to na straně
MÁ DÁTI při výdeji zásoby a na straně DAL při příjmu zásoby na sklad. Při zakládání skladní
karty jste do Doplňujících údajů zadali účet dané zásoby, např. pro nedokončenou výrobu
účet 121, a software tudíž již „ví“, na který účet má účtovat souvztažně – při výdeji na straně
DAL a při příjmu zásoby na MÁ DÁTI.



Pokud byste na příjemku k jejím položkám nezadali účet, kde má být účtováno na DAL, a na
výdejku nezadali účet, kde má být účtováno na MÁ DÁTI, přesto se pohyby těchto položek
zásob zaúčtují, protože, jak jste si jistě všimli, v Globálním nastavení v sekci Sklady A, jsou
již tyto účty přednastaveny.
Položka Účet, proto na příjemkách a výdejkách má své místo zejména tam, kde je pro
zásoby, účty jejich pořízení a účty, na nichž se účtuje při jejich spotřebě, zavedena analytika.


Přechody mezi agendami

Když začnete postupně účtovat jednotlivé hospodářské operace, budete v závislosti na
konkrétních účtovaných dokladech přecházet z agendy do agendy. Přitom samozřejmě není
nutné, abyste jednu agendu, předtím, než začnete pracovat v jiné zavírali .
Jestliže otvíráte agendu při práci poprvé, postupujete přes příslušnou záložku hlavní lišty.
Všechny agendy, které pak máte otevřeny, se vám zobrazují na liště vpravo a mezi a pro
přechod do agendy, kterou již máte otevřenou, potom není nutné postupovat znovu přes
záložku hlavní lišty, stačí kliknou na ikonu agendy, do níž „máte namířeno“.