Prednasky_2006-2007

ta – bankovní krize, úpadky Hyogo Bank, Hokkaido Takushoku Bank,... i investičních společností, vlivem špatných úvěrů do asijských zemí a propadu CP.
Od 1998 snahy o bankovní reformy, postupná deregulace bankovního sektoru, snížení bariér mezi obchodním a investičním bankovnictvím.
Kanada
CB Bank of Canada (1935), od 1938 znárodněna (guvernér + Výbor ředitelů – 15 členů). Konzultují kroky s MF, silná podřízenost vládě, MP prováděna cílováním inflace (od 90. let).
BRaD provádí úřad MF – Office of the Superintendent of Fin. Institutions (1987) pro banky, pojišťovny a další finanční instituce.
Druhý stupeň bankovnictví – univerzální banky bez bariér mezi 0 a 1 bankov.
BS je stabilní bez krizí, největší banky Royal Bank of Canada (7mld. USD), Bank of Montreal (5 mld.).
Švýcarsko
CB Schweizerische Nationalbank (1907) v Bernu, akcionáři jsou kantonální banky, průmyslové korporace a soukromé osoby (37%). Prezident a Bankovní rada, 40 členů, výkonný orgán Výbor guvernérů (3 členové).
CB nezávislá na vládě a parlamentu, cílem MP je nízká míra inflace a nezaměstnanosti. MP využívá měnové báze, hlavní nástroje jsou diskontní nástroje a devizové operace (nákup a prodej za domácí měnu).
BRaD vykonává Federální bankovní komise nezávislá na vládě, úloha CB je minimální. Systém „autoregulace“ bank vykonává kartel švýcarských bank (1837), chrání zájmy bank, členy jsou velké univerzální banky na které dohlíží.
Union Bank of Sw. (16 mld. UDS), Credit Suisse (12 mld.)...
Kantonální, regionální, spořitelní banky, 150 zahraničních bank, největší hustota bank na světě.
BRaD v ČR
BRaD po 1990
nahrazen jednostupňový bankovní systém dvoustupňovým, do bankovního sektoru mohou vstupovat podnikatelské subjekty (získání bankovní licence).
Nový pohled na bankovní dohled – 1992, pravidla posouzení žádosti působit jako banka, podmínky pro bankovní činnost (zákony 12/1992, 21/1992)
Vznik CB – ČNB – 1.1.1993, znamená vytvoření specializovaného útvaru BRaD (zákon 6/93)
Bankovní sektor je charakteristický nárůstem bankovních subjektů, závažných problému, nízká kvalitqa dohledu, nekvalitní aktiva, nedostatečná příprava bank na privatizaci podniků, nezodpovědnost managementu bank, podvody financovaných podnikatelských subjektů, asymetrie informací bank.
1994-1997 rozvojové období pro fungování BRaD, trvá nekvalitní zejména úvěrový proces OB a podezření z nekalých praktik managementu bank.
Zásadní proces změny kvality bankovního dohledu můžeme označit léta 1998-2003 v souvislosti s harmonizací pravidel se zeměmi EU a privatizací velkých OB:
ovlivnění činnosti bank novými vlastníky
posouzení bankovního sektoru ze strany EU prostřednictvím MMF (2001), FSAP, rozhodující riziko úvěrové, pokrok v dohledu bank, příznivý dopad privatizace
novela zákona o ČNB 1.1.2001 a zákona o bankách 1.5.2002, soulad s EU, licenční řízení, konsolidovaný základ dohledu
Vývoj počtu bank v ČR
Celkem
České
Zahraniční
1990
9
9
0
1995
55
32
23
2000
40
14
26
2005
36
9
27
ČNB dohlíží na OB, pobočky zahraničních bank, společnosti, jejich součástí je banka.
Využívá možnosti stanovení opatření k nápravě nedostatků, ukončení činnosti bank, stanovení pokut do 1 mil. CZK.
Výbor pro finanční trh
2006 zásadní změny v dohledu, vytvoření jedné instituce pro dohled nad finančními institucemi pod hlavičkou ČNB.
Jednací řád:
Výbor je poradní orgán bankovní rady ČNB.
Výbor má 7 členů, předseda, místopředseda, člen volený rozpočtovým výborem Poslanecké sněmovny, člen z bankovní rady ČNB, 2 členové z MF jmenovaní ministrem financí, finanční arbitr ČR.
Mlčenlivosti člena výboru může zbavit pouze guvernér ČNB z důvodu veřejného zájmu.
Výbor projednává strategii, koncepci dohledu nad finančním trhem, trendy, systémové otázky trhu a dohledu.
výbor předkládá stanoviska a doporučení bankovní radě ČNB, předseda je oprávněn se zúčastnit jednání bankovní rady.
Zprávu o výkonu dohledu předkládá guvernér ČNB předsedovy výboru do konce května.
Guvernér ČNB a ministr financí mají oprávnění účasti na jednání Výboru.
Tajemníkem výboru je zaměstnanec ČNB určený bankovní radou – organizace a zápisy jednání Výboru.
Jednání Výboru řídí předseda, usnášet se je způsobilý při přítomnosti nadpoloviční většiny členů.
Aktuální problematika dohledu v ČR projednávaná výborem pro finanční trh
Finanční trh v ČR požaduje po ČNB diskusi o zaměření a cílech dohledu ve Výboru svěřujících ke zvýšení atraktivnosti finančního trhu v ČR.
Způsoby komunikace mezi veřejným sektorem (MF, ČNB) a soukromým sektorem o postoji ČR k připravovaným dokumentům EU (např. Basel II.)
Devizový dohled ČNB
Účelem devizové regulace je ochrana platební bilance státu a devizového hospodářství.
Pravomoci v devizovém hospodářství:
stanovení režimu kurzu české měny k cizím měnám po dohodě s vládou (nyní v ČR floating bez limitu – od 1997)
vyhlašuje kurz české měny k cizím měnám
stanovuje cenu zlata v bankovních operacích (nyní asi 200 Kč/gram)
spravuje měnové rezervy ve zlatě a devizových prostředcích
obchoduje se zlatem a devizovými hodnotami s bankami
vydává CP znějící na cizí měnu
vydává devizové licence bankám, směnárnám, kasinům...
Devizové orgány: MF a ČNB
Devizová místa (obchodují):banky s devizovou licencí
osoby s licencí pro devizové obchody
osoby s koncesí pro směnárny
osoby s jednotnou licencí v rámci EU
Nabývání devizových prostředků za CZK a obráceně je pro tuzemce a cizozemce neomezeno.
Platné devizové předpisy:
devizový zákon 219/1995 – práva a povinnosti ČNB
vyhláška ČNB č. 434/2002 – udělení devizový licence, podmínky dohledu obchodů, nakládání s padělky deviz
vyhláška ČNB č. 183/2002 – úhrady devizových míst vůči cizozemcům
vyhláška ČNB č. 34/2003 – rozsah a způsob oznamovací povinnosti podle devizového zákona (investice, úhrady nad 1 mil. CZK)
Proces slučování bankovních a nebankovních úvěrových registrů v čr
Úvěrové riziko
Před poskytnutím úvěru banka zjišťuje:
podnikatelský záměr
finanční analýza
zajištění úvěru – nemovitý majetek, movitý majetek, ručení 3 osobou, směnečné ručení
bonita klienta – současná x historie
Současné trendy bankovnictví ovlivňují procesy:
globalizace
fúze a akvizice bank
internacionalizace
prorůstání bankovních a nebankovních institucí
nutnost omezování rizik, zejména rizika úvěrového
Slučování bankovních (BRKI) a nebankovních (NRKI) úvěrových registrů.
ČNB – Centrální registr úvěrů (CRÚ) – eviduje PO a FO podnikatele
účastníci jsou OB v ČR a ČNB
součinnost s Bankovní asociací
Czech Banking Credit Bureau (CBCB) Praha
vede závazky klientů z leasingu a půjček postupně i spotřebních půjček a info o bonitě
využívají OB a finanční instituce
splňuje požadavky Úřadu pro ochranu osobních údajů
ČNB – CRÚCBCB
OBleasingspotřební půjčky
Ukládání do bankovních registrů je v souladu se zákonem o bankách 21/92 sb. U nebankovních registrů nutný souhlas klienta (možno začlenit do smlouvy).
Pozitiva nejenom ze strany FI, pro bezproblémové klienty rychlé, levnější uzavření obchodu a větší nabídka produktů. Využívání registrů je světový trend zemí s vyspělým trhem, nutný pro harmonizaci a oblast dohledu.
Legalizace výnosů z trestné činnosti
„praní špinavých peněz“ („money laundering“)
Výnos z trestné činnosti – jakákoliv výhoda z jednání, které vykazuje znaky trestného činu
Obchod – jednání směřující k pohybu peněz nebo přesun majetku (nebo je vyvolává) kromě plnění povinností stanovených zákonem nebo rozhodnutím státního orgánu
Podezřelý obchod – prováděný za okolností vyvolávajících podezření ze snahy o legalizaci výnosů z TČ, zastření nezákonného původu peněz, zákon č. 61/96
Proces legalizace
Jednání sledující zastření původu peněz
přeměna nebo převod majetku vědomě pocházejícího z trestné činnosti
sdružení osob za účelem páchání trestných činů
Uložení hotovosti (placement)
fyzický vstup velkých objemů hotovosti do finančního systému s cílem přeměnit jejich pohyb na bezhotovostní (vklady, pojištění...)
Vrstvení
Vytvoření značného množství nepřehledných finančních transakcí za účelem oddělení nezákonných peněz od jejich zdroje
Integrace
Nezákonné peníze začleněny ve FS a budí dojem původu z běžné obchodní činnosti
Prevence legalizace výnosů z trestné činnosti
zákon č. 61/1996 – opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti (znám jako zákon „proti praní špinavých peněz“), stanovuje povinnosti k zajištění prevence a postupu při podezření ze zneužití banky v této oblasti
Identifikace účastníků obchodu (poznej svého klienta)
- podle zákona se rozumí:
FO – ověření jména, příjmení, rodné číslo, trvalý pobyt, IČ, pas
PO – obchodní název, sídlo, IČ, identifikace jednající oprávněné osoby
Rozpoznání podezřelého obchodu
Banka vychází ze zkušenosti s klientem, rozsahu a četnosti operací, způsobu operací vzhledem k postavení a podnikatelské činnosti klienta:
nejasnosti identifikace klienta
nepravdivé, protichůdné informace
snaha o minimální kontakty klienta s bankou při jednání
časté zakládání a rušení účtů
náhlá aktivita pasivních účtů
obraty neodpovídající rozsahu činnosti
snaha o rychlé provedení obchodů
nejasné zdroje splátek úvěrů
úhrady koupě CP hotově nebo převod z rizikových zemí
převody do nebo ze zemí off-shore
Rizikové instituce a činnosti
směnárny, realitní kanceláře, makléři, kasina, herny, starožitnosti, obchody s auty, hotovostní operace, podezřelé osoby z terorismu
Oznámení podezřelého obchodu
Přejímá Finanční analytický útvar MF
operace vykazující znaky podezřelých obchodů a budou bankou provedeny se oznamují do 5 kalendářních dnů po provedení
podezřelé obchody banky pozastavují nebo nerealizují (banka má 24 hodin, FAÚ MF na 72 hod, případně obchod pozastaví)
Případné škody klientovi banka a MF uhradí.
Budoucnost CB a bankovního dohledu
Kritika existence a činnosti CB se projevuje v oblastech:
emisní monopol je spojen s vynucenou kupní silou peněz stanovenou CB a její MP
CB je „státní institucí“, vždy částečně samostatnosti nic neřeší
CB je příliš opatrná při řešení krizí bank, přežívají i neefektivní banky, nutí zdravé banky pomáhat jiným bankám, tedy narušování trhu
CB nezabránily měnovým a bankovním krizím
peníze nemají vnitřní hodnotu, systém je náchylný k inflaci
Obhajoba CB
emisi bezhotovostních peněz provádějí oba stupně bankovnictví, ve větší míře OB, jejich větší vliv na kupní sílu peněz, MP CB má nepřímý vliv
existence jedné měny v oblasti je výhodnější než více měn různých bank
CB provádějí převážně nezávislou MP, jsou limitovány ve vztahu ke státu (úvěry, odkupy CP)
CB zabránily mnoha bankovním krizím nebo je zmírnily
MP CB mírní ve většině zemí inflaci
Emise hotovostních peněz neovlivňuje množství peněz v oběhu (jde o nahrazení bezhotovostních peněz hotovostními)
Budoucnost BD:
BD bude ovlivňován globalizací bank a finančních trhů, patrně bude prioritně zaměřen na ochranu bankovního systému (především systémového rizika) přednostně před ochranou jedné banky
můžeme očekávat rozšiřování „globálních pravidel“ činnosti bank a zvýšení úlohy auditorských firem
koordinace a spolupráce BD v zemích EU, světovém měřítku vlivem BIS a Basilejského výboru bankovního dohledu
v oblasti věřitele poslední instance může dojít k posunu větší angažovanosti státu
postupné předávání částí pravomocí CB v oblasti dohledu jiným institucím
dohled nad bankami se může stávat součástí dohledu nad všemi finančními institucemi
investoři budou vyžadovat stále přesnější informace o bankách, změny IS, finanční informační otevřenost (financial disclosure)
ZKOUMÁNÍ PRAVOSTI PENĚZ
Důležité pro rozpoznání padělků je:
znalost techniky peněz
porovnání s pravými penězi
praxe
využití odborných pracovišť
Všechny padělky jsou rozpoznatelné metodou hmatu, zraku nebo přístroji.
Základní principy bankovek jsou liniový tisk, totožnost platidel stejného vzoru a tvaru, individuálnost čísel a série, použití různé tiskové techniky.
Bankovní papír
Pevný, pružný (nároky oběhu), vrstva vláken (bavlna, len, konopí) spojených vzájemně pojidly a klížidly (glukóza, pryskyřice). Síla 0,07-0,13 mm, důležitá je gramáž = hmotnost 1 m2 v gramech. Papír je nejhmotnější část bankovky, při jeho válcování jsou tvořeny základní ochranné prvky (proužky, vodotisk, vlákna, konfety).
Padělatelé fixují papír celulózový vosky a lepidly, papír je hladký, někdy i mastný.
Vodotisk
vzniká ve fázi výroby papíru:
pozitivní průběžnýornamentální
negativní lokalizovanýfigurální
kombinovaný
Vodotisku je docíleno tenčí nebo silnější vrstvou papíru při výrobě, válcování, opotřebováním bankovek se vodotisk poškozuje.
Padělatelé napodobují promašťováním papíru, slisováním, kresbou bílou barvou.
Ochranná vlákna
Rozšířená a účinná, barevná, lisují se do papíru, někdy okem neviditelná, rostlinná, živočišná, umělá.
Padělatelé vlákna tisknou, kreslí, lepí...
Konfety
Tělíska oblého tvaru z papíru nebo umělé hmoty rozeseté po celé ploše papíru, zalisované. Obdobné padělání jako u vláken.
Ochranný proužek
kov nebo plast, případný popis textem, vlisovaný do papíru, jeví se jako linka. Padělá se tiskem nebo lepením mezi dva papíry, ověřit pravost je možno lehkým vypreparováním.
Sklopné efekty
Změna barvy při různém úhlu
Tiskové techniky
tisk z výšky (knihtisk)
tisk z plochy (ofset)
tisk z hloubky (hlubotisk)
U většiny bankovek jsou použity všechny 3 druhy tisku.
Barvy jsou řídké (knihtisk a ofset), husté pasty (hlubotisk), neviditelné (pouze pod UV lampou – luminiscence) a s magnetickými vlastnostmi (USD železo, detektor)
Na bankovkách zásadně liniový tisk, obrazce složeny z individuálně vedených linií, nikde není souvislý povrch barvy.
Autotypie
využívají padělatelé, přenášení obrazců pomocí bodů (noviny), nikdy se nepoužívá u tisku bankovek
Giloš
husté geometrické linie vytvářející obrazce (růžice), ochranné a dekorativní prvky, pozitivní nebo negativní
Iris
linie postupně přecházejí z jedné barvy do druhé
Kolorující hlubotisk
v hlavním obrazci více hlubotiskových barev, důležité porovnat s pravou bankovkou, padělatelé barvy vypouštějí
Soutisk obrazců
tisk části obrazce na obou stranách bankovky, přený obraz viditelný pouze proti světlu
Číslování bankovek
nikdy se neopakuje číslo bankovky ani série
tisk čísla je samostatná operace (evidence, možné kódování)
charakteristické tvary čísel pro bankovku
u znovu vytisknutých bankovek se k původnímu číslu přidává *