Seminárka FP

asing. Vzhledem k tomu, že se jedná o nájem vozidla, lze veškeré výdaje na leasing zahrnout do nákladů. U spotřebitelského úvěru se naopak automobil musí klasicky odepisovat.
8. Srovnání leasing vs. úvěr v tabulkové formě
Spotřební úvěr vs. leasing
Leasing
Spotřebitelský úvěr
automobil je po celou dobu trvání leasingu majetkem leasingové společnosti
automobil je vaším majetkem
automobil je havarijně pojištěn pro případ havárie zaviněné klientem nebo krádeže 
záleží na vás, zda automobil pojistíte
povinné ručení - pojišťovnu volí leasingová společnost
povinné ručení - pojišťovnu volíte sami, můžete tedy použít bonus z dřívějška
úpravy automobilu lze provádět pouze s povolením leasingové společnsoti
úpravy automobilu lze provádět libovolně
automobil v průběhu leasingové smlouvy prodat nelze
automobil můžete kdykoliv prodat
Tab. č.1 Srovnání úvěru a leasingu
Leasing
Úvěr
Vyhrává
Automobil je po dobu trvání leasingové smlouvy ve vlastnictví leasingové společnosti.
Pokud si vezmete úvěr, stáváte se vlastníkem auta při jeho nákupu.
Úvěr
Leasing většinou nelze splatit dříve než stanovuje smlouva (výjimkou je např. "úvěrový leasing" od CAC nebo "osobní leasing" od OB Leasingu).
Úvěr je zpravidla možné splatit předčasně, obvykle bez sankce.
Úvěr
S leasingovými splátkami se splácí také pojištění, a to na účet leasingové společnosti (měsíčně nebo kvartálně).
U úvěru se pojištění platí zvlášť, a to většinou v ročních platbách předem, což je o trochu nevýhodnější než u leasingu (časová hodnota peněz).
Leasing
Leasing bývá překvapivě celkově levnější než úvěr.
Úvěr obvykle přijde celkově dráže než leasing.
Leasing
Rychlost vyřízení žádosti bývá mnohem rychlejší než u úvěru.
Vyřízení žádosti trvá obvykle déle než u leasingu (v závislosti na objemu úvěru).
Leasing
Smlouva se vyřizuje většinou u prodejce automobilu, což šetří Váš čas.
Úvěrovou smlouvu je zpravidla nutné vyřídit v bance.
Leasing
Je třeba se připravit na problémy v případě předčasného ukončení leasingové smlouvy (odcizení nebo totální zničení auta). Protože vůz je v majetku leasingové společnosti, na leasingovou společnost také směřuje pojistné plnění od pojišťovny a leasingové společnosti samozřejmě nerady cokoli v těchto případech vracejí - spíše ještě žádají doplatek. Nic naplat, že jste již většinu leasingu splatili.
Při odcizení nebo totálním zničení auta dostanete pojistné plnění jako majitel auta, čímž se vyhnete problémům spojeným s leasingem.
Úvěr
Při vymáhání případných dluhů je leasingová společnost obvykle daleko agilnější než banky, protože vlastnictví předmětu leasingu je staví do značně výhodné situace.
V případě vymáhání dluhů je banka ve slabší pozici než leasingová společnost.
Úvěr
Tab. č.2 Jiné srovnání úvěru s leasingem
9. Auto – leasing nebo úvěr?
Spojení „automobil na splátky“ většině lidí evokuje leasing. Existuje zde ale konkurence ve formě spotřebitelských úvěrů s nízkými úrokovými sazbami. Která varianta je levnější?
Obě varianty jsme porovnali na příkladu, kdy bychom si chtěli pořídit nový automobil Škoda Octavia Combi Ambiente 1,9 TDI PD DPF 77 kW s doplňkovou výbavou v celkové ceně 627 600 Kč včetně DPH. Jak tedy vycházejí finanční podmínky spotřebitelského úvěru ve srovnání s leasingem?
V případě leasingu je nutné zaplatit akontaci ve výši 30%, tj. 188 280 Kč. Pokud bychom se rozhodli pro úvěr, oněch 188 280 Kč si samozřejmě půjčovat nemusíme, po odečtení od ceny automobilu dostaneme cca 450 000 Kč. Údaje o spotřebitelských úvěrech jednotlivých bank najdeme v tabulce:
Spotřebitelský úvěr
Banka
Úroková sazba p.a./%
Výše měs. splátky/Kč
ČSOB
12,5
neuvedeno
Komerční banka
10,79
14 688
Česká spořitelna
9
14 074
e-Banka
od 8,5
kolem 15 000
10
neuvedeno
Vyjdeme-li z nejvýhodnější nabídky spotřebitelského úvěru od České spořitelny, pak celkem zaplatíme 686 664 Kč (36 krát výše měsíční splátky + nevratný (!) poplatek za žádost o vyřízení úvěru 900 Kč + 3 krát roční poplatek za vedení úvěrového účtu 500 Kč). V porovnání s nejvýhodnější nabídkou leasingu, shodou okolností od Leasingu České spořitelny, kde vychází celková částka úhrady (tj. kolik celkově za auto zaplatíme) na 718 846 Kč, vychází spotřebitelský úvěr jednoznačně lépe. Nesmíme však zapomenout, že v uvedené sumě leasingu je zahrnuté i havarijní pojištění, které v případě Leasingu ČS činilo 1 043 Kč měsíčně. Dále je velmi důležité připomenout, že kromě ČSOB, která skutečně spotřebitelský úvěr za oněch uvedených 12,5 % poskytne, u ostatních bank je nutné uvedené sazby považovat spíše za spodní hranici. Přičemž „reálná“ výše úroků se bude pohybovat jinde, pochopitelně směrem nahoru.Obě varianty porovnává následující tabulka:
Leasing vs. spotřebitelský úvěr u České spořitelny
Leasing České spořitelny
Spotřebitelský úvěr České spořitelny
Akontace
188 280 Kč
„Akontace“
177 600 Kč
Smluvní poplatek za uzavření smlouvy
3 138 Kč
Poplatek za přijetí žádosti
900 Kč
Zůstatková hodnota
1 000 Kč
Poplatek za vedení úvěrového účtu (za rok)
500 Kč
Měsíční splátka
14 793 Kč
Měsíční splátka
14 074 Kč
Celkem bez havarijního pojištění
686 664 Kč
Sleva na povinném ručení*
-6 120 Kč
Havarijní pojištění (Generali, All risk,spoluúčast 10 %, min. 10 000 Kč, sleva 5 % při současném povinném ručení)
1 614 Kč/měs.
Celkem vč. havarijního pojištění
718 846 Kč
Celkem vč. havarijního pojištění
744 776 Kč
Pokud bychom použili spotřebitelský úvěr a pořídili si havarijní pojištění za stejných podmínek, jako v případě leasingové varianty (což ovšem není reálné, protože u leasingu je havarijní pojištění často až o 50 % levnější, než pokud si jej sjednáváte sami), zaplatili bychom o necelých 26 000 Kč víc. Tuto sumu však je možné trošku snížit, pokud máme například u pojišťovny bonus na povinném ručení či havarijním pojištění za bezeškodní průběh.
Seznam použité literatury:
[1] HRSTKA, Jiří. Auto na splátky: leasing nebo spotřebák? [online]. Dostupné z WWW:
[2] HRSTKA, Jiří. Auto na splátky: leasing nebo spotřebák II? [online]. Dostupné z WWW:

[3] Koupě na leasing [online]. Dostupné z WWW:

[4] Koupě na úvěr [online]. Dostupné z WWW:

[5] Leasing versus úvěr [online]. Dostupné z WWW:

[6] RUML, Michal. Nové auto na leasing či na úvěr? [online]. Dostupné z WWW:

[7] RYSKOVÁ, Světlana. Koupit auto na leasing, nebo použít úvěr? [online]. Dostupné z WWW:


Srovnání financování dlouhodobého majetku leasingem a finančním úvěrem