Tabulky BV13

ů je následující:
Ředitel společnosti (1 500 Kč × 12)18 000 Kč
Vedoucí pracovní čety (300 ×12)3 600 Kč
Telefony celkem21 600 Kč
Pokladačské a obkladačské potřeby (RV)
Pokladačské a obkladačské potřeby: 86 000 Kč
Řezačka na obklady 2 ks 12 000,-
Elektrická pila na obklady 28 000,-
Elektrocentrála 25 000,-
Kombinované vrtací kladivo 6 000,-
Pracovní oblečení 15 000,-
Drobný hmotný a nehmotný majetek (RS)
Kancelářský nábytek a vybavení40 000 Kč
PC sestava + software 20 000 Kč
Tiskárna 8 000 Kč
Kancelářské potřeby – ročně8 000 Kč
Celkem drobný majetek76 000 Kč
PŘÍMÉ NÁKLADY
Vše vypočteno v přiložené tabulce a v Cenách.
ROZPOČET NÁKLADŮ – ROK 2012
NEPŘÍMÉ NÁKLADY
Mzdové náklady – THP pracovníci (RV)
V roce 2012 přijmeme další dva dělníky. Žádné další THP pracovníky nezaměstnáme.
Odpisy (RV)
2 auta, každé odpis 32 000 = odpisy 2012 celkem 64 000 Kč.
Leasing
Vzhledem k předpokládanému navýšení produkce bude zakoupen nový užitkový automobil VW Transporter Kombi 2,0 TDI za cenu 539 000 Kč. Leasingová společnost hradí povinné ručení.
Pořizovací cena 539 000,-
Akontace (30%)161 700,-
Leasingový koeficient1,29
Cena leasingu (PC×koefic.)695 310,-
Délka leasingu54 měsíců
Hodnota jedné splátky9 882 Kč měsíčně → 118 584 Kč ročně
(cena leasingu - akontace) / délka leasingu¨
Akontace – rozložení do 5 let → 161 700 / 5 = 32 340 Kč
Pohonné hmoty, údržba aut, silniční daň, povinné ručení
Rok 2011: 253 pracovních dní
Průměrné ceny pohonných hmot pro rok 2011 – podle § 4 vyhlášky MPSV č. 377/2010 Sb.:
31,60 Kč u benzinu automobilového 95 oktanů
30,80 Kč u motorové nafty
Náklady na opravu a údržbu každého auta (amortizaci) jsme odhadli na 3,7 Kč/km.
VW Transporter 1.9 r.v. 2001 (RV)
Stejné jako v předchozím roce: 67 203 Kč
VW Transporter 2.0 r.v. 2012 (RV)
Denní průměr: 35 km, tj. 8 855 km/rok 2011
Nafta – průměrná spotřeba: 7,5 l/100 km
Náklady na pohonné hmoty: 7,5×30,80×8 855/100 = 20 455 Kč
Náklady na opravu a údržbu: 8 855×3,7 = 32 764 Kč
Silniční daň: 3 000*0,52=1 560 Kč (zahrnutí ekologického bonusu pro nová vozidla)
Povinné ručení: 9 620 Kč
VW Transporter celkem: 64 399 Kč
Škoda Fabia 1.2 (RS)
Stejné jako v předchozím roce: 48 973 Kč
Pronájem nebytových prostor (RS)
Dtto 2011144 000 Kč
Energie (RS)
Dtto 201130 000 Kč
Splátky úvěru (RV)
Výpočet úvěru: Tabulka EXCEL.
Finanční náklady (RS)
Poplatek za vedení účtu1 500 Kč
Poplatek za správu úvěru1 800 Kč
Celkem finanční náklady3 300 Kč
Mobilní telefony (RS)
Pracovníci budou rozděleni do dvou skupin, služební telefon tedy budou muset mít dva vedoucí pracovní čety.
Ředitel společnosti (1 500 Kč × 12)18 000 Kč
Vedoucí pracovní čety (300 ×12×2)7 200 Kč
Telefony celkem25 200 Kč
Pokladačské a obkladačské potřeby (RV)
Pokladačské a obkladačské potřeby: 60 000 Kč
Pracovní oblečení 20 000,-
Obnova nářadí40 000,-
Drobný hmotný a nehmotný majetek (RS)
Kancelářské potřeby – ročně8 000 Kč
Přímý materiál
Viz tabulky.
ROZPOČET VÝNOSŮ – rok 2012
Viz tabulky.