- Stahuj zápisky z přednášek a ostatní studijní materiály
- Zapisuj si jen kvalitní vyučující (obsáhlá databáze referencí)
- Nastav si své předměty a buď stále v obraze
- Zapoj se svojí aktivitou do soutěže o ceny
- Založ si svůj profil, aby tě tví spolužáci mohli najít
- Najdi své přátele podle místa kde bydlíš nebo školy kterou studuješ
- Diskutuj ve skupinách o tématech, které tě zajímají
Studijní materiály
Poznámky k písemce
P - Právo
Vyučující: JUDr. Hana Vejvodová
Zjednodušená ukázka:
Stáhnout celý tento materiáldentifikace účastníka obchodu
povinnost uchovávání údajů
oznamovací povinnost
povinnost odkladu splnění příkazu
povinnost oznamovací ve zvláštních případech
povinnost vypracování systémů vnitřních zásad
Rozhodná částka (pro identifikační povinnost)
15 000 Eur (cca 450 000 Kč)
(dříve před novelou z r. 2004 – 500 000 Kč)
identifikace -> FO
jméno, příjmení, rč, datum narození, pohlaví, trvalý pobyt, jiný pobyt
ověřit v průkazu totožnosti
kopie dokladů uchovávat
shoda reality s fotografií
úřad vydávající průkaz totožnosti
podnikatel -> firma, obchodní
Odmítne-li FO identifikaci -> nesmí být proveden obchod !
+ informace analytickému útvaru ministerstva financí
UCHOVÁNÍ ÚDAJŮ A DOKLADŮ
10 let od obchodu -> obchody spojené s povinností identifikovat
+ (10 let od smluvního vztahu -> od ukončení vztahu)
Oznamovací povinnost:
Podezřelý obchod->
provedený za okolností vyvolávající podezření ze snahy o legalizaci výnosu
povinná osoba ->
ministerstvo financí (analytický útvar)
advokáti (prostřednictvím komory – do 5 dnů)
Oznamovací povinnost ve zvláštních případech
osoby vstupující do tuzemska z oblastí mimo EU (a naopak), písemné oznámení celnímu úřadu
dovoz vývoz (peníze, šeky, cp, drahé kovy, kameny)
nad limit 15 000 Eur
+ zásilky nad 15 000 Eur – oznámení
Odklad splnění příkazu
podezřelý obchod -> oznámení MF (povinná osoba), odloží splnění příkazu nejméně na 24 hodin od oznámení
+ MF může o odložení požádat! a to i na delší dobu, maximálně 72 hodin od oznámení
Odpovědnost za škodu – STÁT
Systém vnitřních zásad
povinnost povinné osoby
musí uplatňovat postupy k naplnění tohoto zákona
je to „písemný dokument – systém vnitřních zásad“
určení konkrétního zaměstnance (nebo plní statutární orgán)
informovat MF
minimálně 1x za rok toho zaměstnance
Sankce:
pokuta až do výše 2 miliony Kč za porušení nebo nesplnění povinností dle tohoto zákona!
pokuta až do 10 milionů FO, 50 milionů PO
za opakování
podnět k odnětí oprávnění k podnikání (novela má č. 284/2004 Sb.) účinnost od 1. 9. 2004!
Vloženo: 29.07.2009, vložil: Petra Černochová
Velikost: 44,50 kB
Komentáře
Tento materiál neobsahuje žádné komentáře.
Copyright 2023 unium.cz. Abychom mohli web rozvíjet a dále vylepšovat podle preferencí uživatelů, shromažďujeme statistiky o návštěvnosti, a to pomocí Google Analytics a Netmonitor. Tyto systémy pro unium.cz zaznamenávají, které stránky uživatel na webové stránce navštívil, odkud se na stránku dostal, kam z ní odešel, jaké používá zařízení, operační systém či prohlížeč, či jaký má preferenční jazyk. Statistiky jsou anonymní, takže unium.cz nezná identitu návštěvníka a spravuje cookies tak, že neumožňuje identifikovat konkrétní osoby. Používáním webu vyjadřujete souhlas použitím cookies a následujících služeb: