- Stahuj zápisky z přednášek a ostatní studijní materiály
- Zapisuj si jen kvalitní vyučující (obsáhlá databáze referencí)
- Nastav si své předměty a buď stále v obraze
- Zapoj se svojí aktivitou do soutěže o ceny
- Založ si svůj profil, aby tě tví spolužáci mohli najít
- Najdi své přátele podle místa kde bydlíš nebo školy kterou studuješ
- Diskutuj ve skupinách o tématech, které tě zajímají
Studijní materiály
Hromadně přidat materiály
Distanční studijní opora
PFBRAD - Bankovní regulace a dohled
Hodnocení materiálu:
Zjednodušená ukázka:
Stáhnout celý tento materiálMasarykova univerzita
Ekonomicko-správní fakulta
Bankovní regulace a dohled
Distanční studijní opora
Dalibor Pánek
Brno 2005
Tento projekt byl realizován za finanční podpory Evropské unie v rámci programu SOCRATES - Grundtvig.
Za obsah produktu odpovídá výlučně autor, produkt nereprezentuje názory Evropské komise a Evropská komise
neodpovídá za použití informací, jež jsou obsahem produktu.
This project was realized with financial support of European Union in terms of program SOCRATES - Grundtvig.
Author is exclusively responsible for content of product, product does not represent opinions of European Union
and European Commission is not responsible for any uses of informations, which are content of product.
Bankovní regulace a dohled
Vydala Masarykova univerzita
Ekonomicko-správní fakulta
Vydání první
Brno 2005
© Dalibor Pánek, 2005
ISBN 80-210-3660-5
3
Identifikace modulu
Znak
■ KFBREG
Název
■ Bankovní regulace a dohled
Určení
■ Pro kombinované bakalářské studium obor Peněžnictví.
Garant
■ Ing. František Kalouda, CSc.
Autor
■ Ing. Dalibor Pánek
Cíl
Vymezení cíle
Cílem studijní pomůcky je seznámení vás, studentů a čtenářů, se základními pojmy
problematiky bankovní regulace a dohledu a vysvětlení této oblasti bankovnictví z pohledu
činnosti centrální banky a dalších institucí bankovního dohledu.
Dalším cílem je vysvětlení provádění bankovního dohledu nad mezinárodně působícími
bankami a holdingovými společnostmi a objasnění organizace dohledu a regulace bank
ve vybraných zemích světa.
Zvláštní část je věnována České republice s cílem zaměřit se na vývoj bankovní regulace a
dohledu v souvisloti s vývojem bankovní soustavy od vzniku samostatného Československa
(1918) až po současnost, tedy záměry a cíle bankovního dohledu spojené se vstupem České
republiky do Evropské unie.
Hlavním a komplexním cílem této studijní pomůcky je získání přehledu o činnosti
bankovního sektoru jako celku, pochopit vazby a poslání centrálních bank a dalších
institucí bankovního dohledu k obchodním bankám a dalším subjektům finančního sektoru.
Dovednosti a znalosti získané po studiu textů
Po nastudování se získají tyto dovednosti a znalosti:
■ pochopení významu a problematiky bankovní regulace a dohledu v tržních
ekonomikách;
■ znalost základních cílů bankovní regulace a dohledu, úlohy centrálních bank a
pověřených institucí v této oblasti;
■ získání přehledu o jednotlivých součástech a důvodech existence dohledu bankovního
sektoru včetně problematiky dohledu mezinárodně působících bank;
■ přehled o organizaci dohledu ve vybraných zemích světa, České republice a vývojových
tendencích dohledu a regulace bank;
■ získané dovednosti a znalosti lze využít v makroekonomické a mikroekonomické
oblasti jak v teoretické, tak praktické činnosti, zejména ve finančním sektoru.
4
Časový plán
Časová náročnost
■ prezenční část 6 hodin
■ samostudium 20 hodin
■ POT 4 hodiny
Celkový studijní čas
■ 30 hodin
Harmonogram
Prezenční tutoriály
■ 1 x v prvním semestrálním týdnu,
■ 1 x v posledním semestrálním týdnu.
Samostudium
■ části 1 až 4 studijní pomůcky do 4 týdnů od započetí výuky,
■ části 5 až 8 před započetím posledního tutoriálu.
Vypracování POTu
■ podle zadání POTu na konci kapitoly 4.
Způsob studia
Studijní pomůcky
■ Povinná literatura:
■ uvedená literatura rozšiřuje obsah této studijní pomůcky o další vysvětlení
popisovaných jevů a jejich souvislostí.
■ REVENDA, Z. Centrální bankovnictví.
Praha: Management Press, 1999. 740 s. ISBN 80-85943-89-1
■ odborný tisk a časopisy (Finance a úvěr, Bankovnictví, Euro)
■ internetové prameny
■ www.finance.cz
■ www.cnb.cz
■ www.ecb.int
Návod práce se studijními texty
Se studijní pomůckou pracujte v souladu s její strukturou, její obsah postupně doplníte
přednáškou nebo konzultací. Při studiu využívejte uvedený studijní zdroj.
Prakticky to znamená sledování pojmů a vztahů uvedených v této studijní pomůcce
v součinnosti se znalostmi získanými na přednášce a následné rozšíření těchto znalostí
četbou povinné literatury. Případné nejasnosti konzultujte s vyučujícím předmětu.
Uvedenou povinnou literaturu a internetové zdroje využívejte minimálně v období
po ukončení samostudia 1. - 4. části a dále při samostudiu 5. až 8. části.
Studijní pomůcka není komplexním studijním materiálem, ale je vaším vodítkem k dalšímu
studiu jednotlivých součástí bankovní regulace a dohledu. Předpokladem splnění cílů této
studijní pomůcky je alespoň základní znalost problematiky bankovního podnikání a
bankovních produktů.
5
Obsah
Obsah
6
Stručný obsah
Kapitola 1
Vznik bankovní regulace a dohledu
Tato úvodní část studijní pomůcky vás seznámí s důvody a souvislostmi vzniku centrálních bank jako institucí
spojených s existencí bankovní regulace a dohledu. Získáte znalost funkcí centrální banky a poznáte současný
systém centrálních bank v Evropské unii.
Kapitola 2
Podstata, způsoby a cíle bankovního dohledu
Kapitola obsahuje vysvětlení pojmu bankovní regulace a dohledu, možné způsoby jejího provádění a popisuje cíle,
ke kterým tato činnost centrálních bank a pověřených institucí směřuje.
Kapitola 3
Důvody existence regulace a dohledu bank
Skutečnosti uvedené v této kapitole jsou základem problematiky bankovní regulace a dohledu, vysvětlují důvody
opravňující její existenci. Seznámí vás se zvláštnostmi bankovních institucí jako podnikatelských subjektů i
stanovisky některých kritiků regulace bankovního systému.
Kapitola 4
Součásti systému regulace a dohledu bank
Kapitola je zaměřena na základy problematiky bankovního dohledu, seznámí vás s jejími jednotlivými součástmi a
jejich náplní. Osvojení znalostí uvedených oblastí bankovní regulace a dohledu je předpokladem zvládnutí celé této
problematiky.
Kapitola 5
Systémy bankovní regulace a dohledu ve vybraných zemích
Popis a vysvětlení systémů bankovního dohledu ve vybraných zemích světa vám poslouží k objasnění
organizačních odlišností těchto systémů vlivem historického vývoje příslušné země a zvyklostí v uvedených
zemích.
Kapitola 6
Dohled mezinárodně působících bank
Obsah kapitoly zahrnuje problematiku mezinárodně působících bank v souvislosti s vykonáváním bankovního
dohledu. Seznámí vás s obecnými mezinárodními pravidly dohledu bank a jevy ovlivňující mezinárodní bankovní
dohled.
Kapitola 7
Vývojové tendence centrálních bank a bankovního dohledu
V textu jsou uvedeny základní názory kritiků i obhájců existence a působení centrálních bank, rovněž jsou
naznačeny předpokládané směry vývoje bankovní regulace a dohledu. Porovnání uvedených stanovisek zlepší vaši
orientaci v této oblasti bankovnictví.
Kapitola 8
Regulace a dohled v České republice
Závěrečná kapitola studijní pomůcky zahrnuje specifika vývoje a existence bankovního dohledu v České republice,
jeho postupnou harmonizaci v souvislosti se vstupem do Evropské unie. Uvedeny jsou rovněž cíle bankovního
dohledu směřující ke stabilitě bankovního systému.
7
Úplný obsah
1. Vznik bankovní regulace a dohledu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .11
1.1 Zakládání centrálních bank a jejich důvody 12
1.2 Určující znaky a zásady činnosti centrální banky 12
1.3 Centrální banky v současnosti a jejich funkce 13
1.4 Systém centrálních bank v EU a bankovní dohled 13
2. Podstata, způsoby a cíle bankovního dohledu . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .15
2.1 Podstata regulace a dohledu bank 16
2.2 Způsoby bankovního dohledu 16
2.3 Cíle bankovního dohledu 16
3. Důvody existence regulace a dohledu bank . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .19
3.1 Zvláštnosti bankovních institucí 20
3.2 Asymetrie informací 20
3.3 Světový pokles zprostředkování bank 21
3.4 Regulace, dohled a měnová politika 21
3.5 Kritika systémů regulace a dohledu bank 21
4. Součásti systému regulace a dohledu bank . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .23
4.1 Vstup do bankovnictví 24
Předložení žádosti 24
Forma vlastnictví banky 24
Minimální výše základního kapitálu 24
Způsobilost managementu banky 24
Záměry činnosti banky 25
Technický, technologický a kontrolní systém banky 25
4.2 Základní povinnosti bank 25
Přiměřenost kapitálu 25
Přiměřenost likvidity 26
Úvěrová angažovanost 26
Poskytování informací 26
Ochrana před nelegálními praktikami 27
4.3 Povinné pojištění vkladů 27
4.4 Věřitel poslední instance 28
5. Systémy bankovní regulace a dohledu ve vybraných zemích. . . . . . . . . . . . . . . .31
5.1 Velká Británie 32
5.2 Spolková republika Německo 32
5.3 Švýcarsko 32
5.4 Japonsko 33
5.5 Kanada 33
5.6 Spojené státy americké 33
Obsah
8
6. Dohled mezinárodně působících bank . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35
6.1 Motivy mezinárodního působení bank 36
6.2 Obecná pravidla mezinárodního dohledu bank 36
6.3 Problémy mezinárodního dohledu 37
7. Vývojové tendence centrálních bank a bankovního dohledu. . . . . . . . . . . . . . . . 39
7.1 Kritika a obhajoba centrálních bank 40
7.2 Předpokládaný vývoj bankovní regulace a dohledu 41
8. Regulace a dohled bank v České republice. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43
8.1 Vývoj bankovní regulace a dohledu po roce 1990 44
8.2 Cíle bankovní regulace a dohledu v České republice 46
9
Úvod
Úvod
10
Vážení studenti a čtenáři,
znalost problematiky bankovní regulace a dohledu vám umožní orientaci v makroekonomickém i
mikroekonomickém pohledu na činnosti bankovního sektoru jako důležitou součást finančního systému. Studium
této oblasti bankovnictví je návazností na vaše znalosti činnosti centrální banky a obchodních bank a jejich
produktů.
Pojem bankovní regulace a dohled zdánlivě nezapadá do prostředí tržní ekonomiky. Při bližším poznání této
oblasti bankovnictví zjistíme, že právě v tržních ekonomikách se může plně uplatnit systém vztahů centrální banky
k ostatním bankám. Skutečností je, že právě bankovní sektor je jedním z nejvíce regulovaných oblastí v tržních
ekonomikách. Tyto vztahy souvisí s postavením obchodních bank jako podnikatelských subjektů s řadou specifik a
postavením centrální banky s jejími funkcemi a nástroji uplatňovanými ve dvoustupňovém bankovním systému
typickému pro tržní ekonomiky.
Bankovní regulace a dohled v centrálně řízených ekonomikách v podstatě neexistuje, je nastaven přímým řízením
bankovního sektoru „centrální bankou“ rovněž vykonávající činnosti obchodních bank. Další existující
specializované banky v tomto systému jsou podřízeny pokynům řídící banky bez možnosti samostatného
rozhodování.
Vznik bankovní regulace a dohledu je spjat se vznikem centrálních bank zakládaných nebo ustavených z různých
důvodů. Původně to byly zájmy vlád a panovníků na získání a kontrole nad zdroji státních financí, později to byly
ekonomické důvody centralizace emise peněz, provádění měnové politiky a dohled nad bankovním sektorem.
V současné době je bankovní regulace a dohled, v souvislosti s liberalizací působení bankovních institucí
v mezinárodním měřítku, intenzivně sledován a harmonizován. Tento proces probíhá jak v evropském, tak
v celosvětovém měřítku a je usměrňován a koordinován Basilejským výborem bankovního dohledu.
Hlavními důvody bankovního dohledu jsou specifika bankovního podnikání, nutnost věrohodných informací
o bankovním sektoru, celosvětový jev označovaný jako pokles zprostředkování obchodních bank na finančních
transakcích v ekonomice a zejména provádění měnové politiky centrálními bankami.
Nutno konstatovat, že současný systém bankovního dohledu a regulace má svoje kritiky a odpůrce, stejně jako řada
zastánců liberálního bankovnictví kritizuje existenci centrálních bank.
Cílem tohoto studijního textu je vysvětlení základních pojmů a současné problematiky bankovní regulace a
dohledu v uvedených souvislostech. Předpokladem jeho efektivního využití jsou základní znalosti problematiky
centrálního a obchodního bankovnictví a další studium odborných publikací a informačních pramenů.
Všechny výše uvedené oblasti bankovní regulace a dohledu jsou předmětem stručného popisu a vysvětlení v tomto
textu. Jednotlivé kapitoly pojednávají postupně o vzniku a podstatě bankovní regulace a dohledu, dále o jeho
důvodech a součástech. Rovněž je provedeno porovnání systémů dohledu a regulace bank ve vybraných zemích a
zařazena problematika mezinárodního působení obchodních bank. Závěrem jsou uvedeny tendence vývoje v této
oblasti a názory na činnost centrálních bank.
Autor
11
1.
■ Zakládání centrálních bank a jejich důvody
■ Zásady činnosti centrální banky, definiční
znaky CB
■ Centrální banky v současnosti a jejich funkce
■ Systém centrálních bank a bankovní dohled
v Evropské unii
Vznik bankovní regulace a
dohledu
1. Vznik bankovní regulace a dohledu
12
Cíl kapitoly
Cílem této kapitoly je objasnit původ vzniku bankovní regulace a dohledu a s ním spojených
centrálních bank a jejich typické činnosti. Nastínit postavení centrálních bank v současných
ekonomikách a bankovních systémech a dotknout se současného stavu vývoje bankovního
systému v EU.
Časová zátěž
■ samostudium - 2 hodiny
1.1 Zakládání centrálních bank a jejich důvody
Bankovní dohled a regulace je spjata s existencí centrálních bank, případně s nimi
spolupracujícími institucemi v této oblasti. Regulace bankovního sektoru je jednou
z nejdůležitějších činností centrální banky spolu s měnovou politikou v tržních
ekonomikách, bankovnictví patří k nejvíce regulovaným oblastem.
Centrální banky i jejich mikroekonomickou funkci bankovního dohledu můžeme označit
jako mladé instituce a činnosti v bankovním systému. Centrální banky svou existencí
vytvořily spolu s obchodními bankami dvoustupňový bankovní systém, období vzniku
centrálních bank spadá v podstatě do období 18. a 19. století, na počátku 20. století byly
bankovní systémy vytvořeny v dnešní podobě.
Důvody zakládání centrálních bank z historického pohledu můžeme označit spíše
za politické a praktické než za ekonomické. Byly to zájmy panovníků a vlád na získání
dostatečných finančních zdrojů a ovládání státní pokladny. Pozdější ekonomické důvody
zakládání centrálních bank můžeme spojit s nutností centralizace emise peněz, provádění
měnové politiky a bankovního dohledu nad obchodními bankami, potřeby mezibankovního
platebního styku apod.
Centrální banky byly zakládány buď jako nové banky s určením jejich činnosti nebo vznikly
přeměnou některé obchodní banky, případně bylo obchodní bance přiděleno právo výlučné
emise bankovek.
Příklad
Bank of England byla založena jako nová instituce - centrální banka v Anglii v roce 1694.
Král Vilém III. založil tuto centrální banku v období války mezi Anglií a Francií z důvodu
soustředění dalších finančních prostředků v této instituci, která byla pod jeho vlivem.
Kapitál byl získán jako akciový kapitál od bohatých Angličanů, banka poskytovala výhodné
úvěry formou vydávání nových bankovek. Výsadní právo emise bankovek v Anglii a Skotsku
získala Bank of England až v roce 1844 a stala se tak v dnešním pojetí opravdovou centrální
bankou.
Banca d´Italia vznikla jako italská centrální banka sloučením tří obchodních bank a
přidělením práva emise bankovek takto vzniklé obchodní bance. Konečné výsadní právo
jediného emitenta bankovek získala v roce 1926.
1.2 Určující znaky a zásady činnosti centrální banky
Centrální banky Pro snadnější pochopení výkonu bankovní regulace a dohledu centrální bankou si dále
uvedeme její definiční znaky a zásady činnosti.
13
Mezi základní definiční znaky centrální banky řadíme:
■ emisní monopol, tedy výsadní právo emise hotovostních peněz;
■ provádění měnové politiky zaměřené zejména na regulaci množství peněž v oběhu a
stabilitu měny;
■ regulaci bankovního systému, stanovení základních pravidel a povinností obchodních
bank.
Z dosavadních poznatků o činnosti centrálních bank a historických důvodech jejich vzniku
můžeme vymezit základní zásady jejich činnosti.
Jde zejména o banku nekonkurující obchodním bankám, nezávislou instituci ve svém
rozhodování, je bankou pro ostatní banky, působí jako vykonavatel nebo organizátor
mezibankovního zúčtování. Podporuje fungování bankovního systému a funkci finančních
trhů.
1.3 Centrální banky v současnosti a jejich funkce
Centrální banky mají ve vyspělých tržních ekonomikách své pevné místo. Jejich postavení
však vykazuje, vlivem historického vývoje bankovního systému a dalších politicko-
ekonomických okolností, různý stupeň nezávislosti (viz kapitola 5).
V některých zemích nejsou centrální banky ustaveny vůbec a nahrazeny tzv. měnovou
radou, nebo existují souběžně s touto radou. Instituciálně více centrálních bank působí
např. v USA, ve skutečnosti je činnost centrálních bank působících v jednotlivých
distriktech koordinována.
Centrální banky využívají různých hlavních cílů při realizaci měnové politiky, obvykle
cenovou stabilitu (včetně ČR), nízkou míru inflace nebo cílování inflace.
Přes uvedené odlišnosti můžeme konstatovat, že funkce centrálních bank ve vyspělých
zemích se shodují, můžeme je rozdělit na makroekonomické a mikroekonomické.
Do makroekonomických zařazujeme:
■ emise hotovostních peněz,
■ měnovou politiku,
■ devizovou správu.
Do mikroekonomických zařazujeme:
■ regulace a dohled bankovního systému,
■ banka bank,
■ banka státu,
■ reprezentant v měnové oblasti.
1.4 Systém centrálních bank v EU a bankovní dohled
Centrální banka v EUV nedávné minulosti jsme byli svědky, v souvislosti s přípravou a realizací měnové integrace
členských zemí EU, vzniku nového systému centrálních bank. Zavedení společné měny
Euro předcházelo založení Evropské centrální banky (ECB, 1999) se sídlem ve Frankfurtu
nad Mohanem.
Spolu s ostatními národními centrálními bankami zemí EU tak vznikla jistá modifikace
dvoustupňového bankovního systému, tedy Evropský systém centrálních bank, někdy
označovaný jako Eurofed. V tomto systému mají národní centrální banky a ECB plnou
právní subjektivitu a nejsou závislé na žádném orgánu EU.
Oblast bankovního dohledu a regulace není dosud plně sjednocena, dohled je prováděn
jednotlivými národními centrálními bankami na principu domovské země. Evropská
centrální banka se bude v budoucnu patrně soustředit pouze na činnost multinárodních
bankovních holdingů.
1. Vznik bankovní regulace a dohledu
14
Mezi členskými zeměmi EU je uplatňován systém tzv. společného pasu (jednotné licence),
který opravňuje banku působící na základě licence vydané v některé členské zemi EU
působit v jiné členské zemi EU bez dalšího povolení hostitelské země.
Shrnutí kapitoly
Existence bankovní regulace a dohledu je historicky spjata s existencí centrálních bank.
Důvody jejich založení byly politické nebo ekonomické podle okolností historického vývoje
jednotlivých zemí. Centrální banku v podstatě určují znaky emisního monopolu, provádění
měnové politiky a regulace bankovního systému. Ve vyspělých tržních ekonomikách mají
centrální banky vymezeny rovněž makroekonomické a mikroekonomické funkce.
Vlivem měnové integrace v Evropské unii byl vytvořen specifický systém evropských
centrálních bank založením a fungováním Evropské centrální banky (1999).
Otázky k zamyšlení
1. Porovnej historické důvody vzniku obchodních a centrálních bank.
2. Centrální banka se vyznačuje výlučným právem emise hotovostních peněz, emituje také
jiné peníze?
3. Srovnej základní funkce obchodních bank a centrální banky.
4. Popiš zvláštnosti Evropského systému centrálních bank zemí EU.
15
2.
■ Podstata regulace a dohledu bank
■ Způsoby bankovního
Vloženo: 28.05.2009
Velikost: 1,73 MB
Komentáře
Tento materiál neobsahuje žádné komentáře.
Mohlo by tě zajímat:
Reference vyučujících předmětu PFBRAD - Bankovní regulace a dohledPodobné materiály
- PEMAKI - Makroekonomie I - Distanční studijní opora
- PEMIKI - Mikroekonomie I - Distanční studijní opora
- PESHOS - Světové hospodářství - Distanční studijní opora
- PFBAMA - Bankovní management - Distanční studijní opora
- PFFUI - Finanční účetnictví I - Distanční studijní opora
- PFZFIF - Základy firemních financí - Distanční studijní opora
- PHFIMAN - Finanční management - Distanční studijní opora
- PHNOPI - Nauka o podniku I - Distanční studijní opora
- PHNPII - Nauka o podniku II - Distanční studijní opora
- PHPCHE - Psychologie pro ekonomy - Distanční studijní opora
- PHZAFI - Základy filozofie - Distanční studijní opora
- PMMAT2 - Matematika II - Distanční studijní opora
- PMMATI - Matematika I - Distanční studijní opora
- PMSTAI - Statistika I - Distanční studijní opora
- PMSTII - Statistika II - Distanční studijní opora
- PPOPRI - Obchodní právo I - Distanční studijní opora
- PPPRP - Pracovní právo - Distanční studijní opora
- PPSP - Správní právo - Distanční studijní opora
- PRCERU - Cestovní ruch - Distanční studijní opora
- PRDEMO - Demografie - Distanční studijní opora
- PREG - Ekonomická geografie - Distanční studijní opora
- PREUAE - Evropská unie a euroregiony - Distanční studijní opora
- PVSOCI - Sociologie pro ekonomy - Distanční studijní opora
- PVZAPO - Základy politologie - Distanční studijní opora
- PFBANI - Bankovnictví I - Distanční studijní opora
- PHFIMAN - Finanční management - Distanční studijní opora
- PHMARI - Marketing I - Distanční studijní opora
- PVSOCI - Sociologie pro ekonomy - Studijní material_sociologie
- KFBAII - Bankovnictví II - Distaanční studijní opora
Copyright 2024 unium.cz