- Stahuj zápisky z přednášek a ostatní studijní materiály
- Zapisuj si jen kvalitní vyučující (obsáhlá databáze referencí)
- Nastav si své předměty a buď stále v obraze
- Zapoj se svojí aktivitou do soutěže o ceny
- Založ si svůj profil, aby tě tví spolužáci mohli najít
- Najdi své přátele podle místa kde bydlíš nebo školy kterou studuješ
- Diskutuj ve skupinách o tématech, které tě zajímají
Studijní materiály
Zjednodušená ukázka:
Stáhnout celý tento materiálf) úsporné vklady
- cílem: naspořit největší částku
- pravidelné ukládání částky, na delší dobu (min 5 let)
- vyšší úročení – nevybírají se peníze
- za splnění podmínek – prémie
- u některých typů i státní podpora (stav. spoření, penzijní připojištění)
- možnost čerpání úvěru vázaného na uspořenou částku a účel
- nevýhoda: mohu přijít o výhody – při nedodržení podmínek
JEDNODUCHÉ DISKONTOVÁNÍ
- do doby 1 roku
- použití: při obchodování s krátkodobými CP (směnka)
- charakter srážky = diskontu (když prodá majitel CP dřív než vyprší jeho splatnost)
- směnka – dlužnický CP, který vytavuje dlužník a slibuje, že do stanovené doby vrátí půjčenou částku
- směnečná suma = dluh + úrok
- banka – schopna poskytnou eskontní úvěr (předčasný odkup)
příklad:
Dlužník vystavil 17. 3. směnku na Kč 25 000,-, úročenou na 4% p.a.. Platnost směnky je do 10. 11. Věřitel nabídne směnku banky 7. 8. Jaká je směnečná suma, diskont a kolik získá klient od banky?
úrok 17. 3. – 10. 11. 233 dní
(4/100) x 25 000 x (233 / 360) = 647,22 = 647,-
celkem směnečná suma = 25 000 + 647 = 25 647,-
diskont 7. 8. – 10. 11. 93 dní
4 %, jistina = 25 647,-
d = (4 / 100) x 25 647 x (93 / 360) = 265,019 = 265,02
25 647 – 265,02 = 25 381,98 = 25 381,-
příklad:
Směnka byla vystavena 24. 5. a splatnost byla 12. 12. Půjčená částka je Kč 30 000,-. Věřitel si vymohl 5% p.a. Zjistěte směnečnou cenu, diskont, který si strhne banka, jestliže směnka byla eskontovaná 10. 10.
úrok 24. 5. – 12. 12. 198 dní
(5 / 100) x 30 000 x (198 / 360) = 825,-
směnečná suma = 30 000 + 835 = 30 825,-
diskont 10. 10. – 12. 12. 62 dní
(5 / 100) x 30 825 x (62 / 360) = 265,4375 = 265,44
30 825 – 265,44 = 30 559,56 = 30 559,-
Založení účtu v bance
- výběr vhodného druhu účtu
- výběr banky s ohledem na druh účtu (dostupnost, služby)
- návštěva banky
- předložení dokladů (výpis z OR, další doklady podnikání (PO), občanský průkaz
(FO), eventuelně další doklady)
- dojednání podmínek (individuální nebo standardní = všeobecné bank. podmínky)
- dohodnutí způsobu ovládání (písemně, elektronicky)
- podpisové vzory (min 2 u PO – vhodné i u FO)
- způsob úročení ebeny. další dohodnuté podmínky (výpis z účtu)
- podpis smlouvy
- využívání účtu
B) Aktivní obchody bank
= poskytování úvěrů klientům
- rozlišujeme:
- obchodní úvěr – platba na FA, na dohodnutý úrok, základem kupní smlouva, mezi
podnikateli
- bankovní úvěr – půjčené peníze od banky na dohodnutý úrok na základě smlouvy o
poskytnutí úvěru (úvěrový rámec)
Úvěrová rizika
- aktivní – poskytnuté úvěry nebudou splaceny včas nebo vůbec
- pasivní – střadatelé budou své peníze požadovat dřív, než se čekalo a banka nemá dostatek
peněz (likvidních)
Členění úvěrů podle doby splatnosti
- krátkodobé (do 1 roku) – nejméně rizikové pro banku – menší částky, kratší doba, nižší
úroky
- střednědobé (1 – 4 roky) – nejsou rizikové
- dlouhodobé (více než 4 roky) – vyšší úroky
Druhy úroků, způsoby čerpání úvěrů
- druhy úroků:
- pevný – nemění se, relativně stabilní ekonomika, kratší druhy úvěrů
- proměnlivý – změna podle vývoje ekonomiky, stanovené ČNB – podnik. úvěry
většinou kombinace pevného a proměnlivého úroku
- způsoby čerpání úvěrů:
- jednorázově – celá částka převedena na úvěrový účet, klient postupně čerpá
- dražší varianta, úroky na celou částku
- uvěrová linka – klient si může opakovaně půjčovat do výše úvěrového limitu
- hypotéky
- čerpání na základě předložených dokladů
Členění úvěrů podle zajištění
a) nekryté – pro FO, menší částky
b) kryté (zajištěné)
- osobní - banka požaduje dalšího člověka (pokud nebude klient schopen splácet)
- ručení
- směnečné ručení
- reálné – zástava movitá (umělecké předměty)
- zástava nemovitá (budovy, pozemky)
- podstoupení pohledávky – banka s tím musí souhlasit (stanoví cenu)
Účelové členění úvěrů
- na provozní potřeby (podnikatelské) – krátkodobé
- na investiční potřeby (podnikatelské) – dlouhodobé – nákup kamionu, vyšší úroková míra
- překlenování (podnikatelské) – na přechodný nedostatek peněžních prostředků
- sezónní (podnikatelské) – nákup sezónních zásob
- hypoteční (podnikatelské i nepodnikatelské) – pořízení staveb, pozemků
- na privatizaci (podnikatelské) – na ústupu, minulost
- spotřební (nepodnikatelské)
- exportní nebo importní (podnikatelské)
KRÁTKODOBÉ ÚVĚRY
A) Kontokorentní
- běžný účet + úvěrový rámec (= max částka, která je k dispozici)
- splácení v okamžiku, kdy přijdou peníze na účet
- vyšší úroková míra
- jednou za rok musíme vyrovnat účet na 0
B) Směnečný eskontní úvěr
- úvěr, u kterého vystupuje směnka („záruka“)
I. dlužník (emitent) vydá směnku věřiteli (remitentovi) a slibuje, že ji do určité doby zaplatí
II. věřitel předloží po určité době směnku dlužníkovi, který ji zaplatí
a) eskontní úvěr – banka koupí od držitele směnku před lhůtou splatnosti = eskont (eskontace)
- banka si strhává diskont
b) akceptační úvěr = akcept (akceptace = přijetí směnky) – povinnost platit se převádí na 3. osobu
- směnka – vlastní (emitent – remitent) – vztah dvou osob „ … já zaplatím …“
- cizí (emitent – remitent – akceptant) „ … zaplaťte za … „ = přijetí směnky je
podepsáno třetí osobu (požaduje jisté úroky)
c) avalový úvěr – obdoba akceptačního úvěru, ale třetí osoba nemá jistě, že bude muset za
směnku zaplatit
C) Lombardní úvěry
- všechny úvěry, kde jako zástava vystupuje movitá věc (zboží, sbírka mincí, auto, …)
- zástava oceněna soudním znalcem (přidělen bankou)
- poskytnutý úvěr nebude na 100% odhadné ceny
- rozdíl mezi hodnotami je zisk
- postupné snížení hodnoty zastavených věcí nebo zvýšení (sbírka mincí)
D) Hypoteční úvěry
- úvěry, které jsou zajištěny nemovitostí (budova, pozemek)
- 2 druhy: zástavou je existující dům
zástavou je novostavba (ještě neexistuje)
- mohou být spojeny s emisí CP – banka prodá CP
E) Spotřebitelská půjčka
- FO – nepodnikajícím
- většinou na nákup spotřebního zboží
- formy: a) pořizovací – na celou hodnotu nákupu – účelová
b) doplňková – část platí kupující, část banka – účelová
c) osobní – neúčelová, v hotovosti – vyšší úrok
Postup při získávání úvěru
1. výběr banky
2. předložení dokladů – výpis z OR, doklady k podnikání, doklady o poskytované záruce,
přehled závazků u ostatních peněžních ústavů, podnikatelský záměr –
využití úvěru, výkazy o dosavadním hospodaření
3. banka provede hodnocení (bonitu) žadatele
4. úvěrový příslib (návrh smlouvy)
5. uzavření smlouvy
Náležitosti úvěrové smlouvy
- označení smluvní stran
- druh úvěru
- výše a způsob čerpání
- druh a způsob účtování úroku
- způsob splácení a splátkový kalendář
- sankce
- způsob ručení
- podpisy smluvních stran
C) Ostatní obchody bank (= doplňková činnost)
- aktivní charakter (přináší zisk)
- patří sem:
- zprostředkování platebního styku
- směnárenská činnost
- depozitní operace (= služby úschovy cenných předmětů do schránky, trezoru)
- poradenská služby
- atd.
Datum
Dny 31/12
Text
Jistina Kč
Úroky Kč
MD
D
MD
D
1. 1.
360
zůstatek
-
4258,60
-
149,05
14. 3.
287
výběr
2 000
-
55,81
-
17. 7.
164
vklad
-
7 450
-
118,79
19. 9.
102
vklad
-
3 480
-
34,51
7. 11.
54
výběr
6 000
-
31,50
-
31. 12.
-
úroky
-
215,04
-
215,04
1. 1.
-
zůstatek
-
7 403,64
-
-
BANKA
ČNB
OB
KLIENT
Vloženo: 7.07.2011
Velikost: 109,50 kB
Komentáře
Tento materiál neobsahuje žádné komentáře.
Mohlo by tě zajímat:
Skupina předmětu E - Ekonomie
Podobné materiály
- E - Ekonomie - GSM Bankovnictví
- E - Ekonomie - Internetové bankovnictví
- E - Ekonomie - Bankovnictví 1
- E - Ekonomie - BAnkovnictví, aktivní bankovní operace
- E - Ekonomie - Bankovnictví, pasivní a neutrální bankovní operace
- E - Ekonomie - Bankovnictví
- E - Ekonomie - Bankovnictvi
- E - Ekonomie - Bankovnictví
- E - Ekonomie - Bankovnictvi
- E - Ekonomie - Bankovnictví 2
- E - Ekonomie - Bankovnictví,bankovní systém
- E - Ekonomie - Bankovnictví
- E - Ekonomie - Bankovnictví
- E - Ekonomie - Bankovnictví 2
- E - Ekonomie - Bankovnictví
- E - Ekonomie - Bankovnictvi
- E - Ekonomie - Bankovnictví
- E - Ekonomie - bankovnictví
- E - Ekonomie - Bankovnictvi
- E - Ekonomie - Bankovnictví
- ZSV - Základy společenských věd - peněžnictví a bankovnictví (vývoj peněz, fce peněz, finančnictví, instituce ČNB)
- E - Ekonomie - Bankovnictví
- E - Ekonomie - Bankovnictví
- E - Ekonomie - Bankovnictvi
- E - Ekonomie - Bankovnictví,bankovní systém
- E - Ekonomie - Bankovnictví
- E - Ekonomie - Bankovnictví
- E - Ekonomie - Bankovnictví
- E - Ekonomie - Bankovnictvi
- E - Ekonomie - Bankovnictví
- E - Ekonomie - Bankovnictví
Copyright 2024 unium.cz